План вебінару: ​​

 1.Вступ​

- Роль бухгалтера у фінансовому аналізі: від “фіксую” → до “пояснюю” → до “раджу”

- Типові запити керівника:

  “Ми ж у прибутку — де гроші?”

  “Звідки взявся мінус, якщо продажі ростуть?”

 2. Прибуток ≠ гроші

Розгляд на цифрах, звідки береться розрив між прибутком і залишком коштів.

Міні-демо приклад у Excel:

Висновки кейсу:

- Прибуток — це облікова оцінка результату.

- Гроші — це рух фактичних платежів.

- Основна різниця: дебіторка, кредиторка, запаси, амортизація.

 3. Як з фінансових звітів зробити управлінський фінансовий аналіз:

Як “читати” баланс:

  → дебіторка = “заморожені гроші”

  → запаси = “гроші на складі”

  → кредиторка = “безкоштовне фінансування”

Як зв’язати три звіти в одну логіку: Фін. результат + Баланс + Рух коштів → управлінський погляд на бізнес.

Формули: 9 ключових коефіцієнтів (у простій логіці, без перевантаження):

  1. Поточна ліквідність

  2. Рентабельність продажів

  3. Рентабельність капіталу

  4. Оборотність дебіторки

  5. Оборотність кредиторки

  6. Оборотність запасів

  7. Фінансова незалежність

  8. Розмір чистих активів

  9. Ймовірність банкрутства

Розгляд прикладу на одній міні-моделі в Excel.

 4. Груповий розгляд Міні-кейсу: “Підприємство має прибуток, але на рахунку – мінус.”

Завдання:

-Знайти причину (де «застрягли» гроші).

-Порахувати: що буде, якщо дебіторку скоротити на 20%.

-Як це показати керівнику у двох графіках.

5. Як презентувати фінансові результати керівнику

Як перетворити звіт у “аналітичний меседж”:  Не “прибуток упав на 5%”, а “через зростання дебіторки на 15% гроші вийшли з обороту”.

 6. Підсумок

Три головних правила бухгалтера-аналітика:

  1. Прибуток ≠ гроші.

  2. Звітність ≠ аналітика.

  3. Цифри ≠ рішення без контексту.​