Программа онлайн-курса "ШКОЛА ФИНАНСОВОГО ДИРЕКТОРА: Операционный уровень"

Модуль 1. Управленческий учет выстроенный профессионально. Ключевые показатели бизнеса. Финансовая модель. бюджеты

Занятие 1. Какие задачи CFO необходимо решать в рамках обязанностей в бизнесе сегодня и в будущем

• Задачи, которые должен решать финансовый Директор в бизнесе сегодня и в будущем и инструменты для их решения: операционное развитие и сопровождение бизнеса;
• Особо важные функции финансовой службы
• Критерии эффективности работы финансовой службы
• Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля»
• «Золотой стандарт должности операционный уровень» Финансового Директора;
• Модель «Как есть… и Как нужно…» в работе финансовой службы
• Видение развития финансовой службы.
• Цели финансовой службы
• Менеджмент
• Лидерство. Вести за собой.
• Самоменеджмент. Масштабирование себя.

Занятие 2,3. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ. ОСНОВНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ

• Рентабельность капитала. Пирамида DuPont и рентабельность собственного капитала (ROE)
• Рентабельность деятельности (продаж), 7 уровней прибыли. Определение прибыли: валовой, EBITDA, операционной, EBIT и чистой прибыли
• Деловая активность: оборачиваемость активов, управление запасами, дебиторской/кредиторской задолженностями
• Рентабельность активов (ROA)
• Операционный цикл и показатели оборачиваемости 
• Анализ финансовой устойчивости, кредитоспособности, ликвидности
• Золотое правило экономики
• Прибыль против наличных денег. Различие между потоком наличности и прибылью. Как понять где осела прибыль, почему у компании дефицит денег,  как снизить дефицит денег. Как деньги перемещаются в пределах бизнеса:
• Финансовая устойчивость и ликвидность
• Стратегии повышения прибыли
• Как за 10 минут представить и проанализировать . результаты деятельности бизнеса. Отчет по KPI на 1 странице

Занятие 4,5. Как создать систему управленческого учета в компании

• Какая информация должна быть в управленческом учете, требования к ней заинтересованных лиц:  Ген. директора, ТОП менеджмента,  мидл – менеджмента
• Как совместить бухгалтерский и управленческий учет. Отличия бухгалтерского и управленческого учетов
• План внедрения управленческого учета. Определение ключевых требований к управленческому учету. Чек-лист требований к УУ (кейс)
• Разработка учетной политики, что должно быть прописано
• 4 варианта построения управленческого учета и как выбрать программный продукт для ведения управленческого учета. Чек – лист выбора программного продукта
• Основные процессы управленческого учета
• Кто должен отвечать за организацию процессов сбора, обработки и проведения операций в учете
• Регламентация управленческого учета: Графики документооборота, Положение о финансовой службе, Примеры положений, техкарт и регламентов
• Правила управленческого учета, о каких не стоит забывать
• Шаги по внедрению управленческого учета

Занятие 6,7. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ ЗА 10 МИНУТ и ПОСТРОЕНИЕ БЮДЖЕТОВ

• В чем разница между прогнозами и бюджетами
• Что необходимо заложить в основу прогнозов и бюджетов: ограничивающие факторы, тенденции и гипотезы, три подхода к расчету планов
• Методы планирования продаж
• Как оценить прогнозы на реалистичность: GAP анализ
• Прогнозирования и финансовая модель в 3-х сценариях: прибыли, рабочего капитала (кейс)
• Расчет потребности в финансировании бизнеса (кейс)
• Расчет точки безубыточности (кейс)
• Как управлять финансовым показателями: влияние снижения рентабельности на возможности роста
• Рост цен и возможное снижение продаж; снижение цен и необходимый рост продаж
• Построение операционных бюджетов за 3 дня для 1 бизнес-направления (кейс)

Модуль 2. Система ПЛАНИРОВАНИЯ И бюджетного управления в компании. Как управлять с помощью бюджетов

Занятие 8. Организация в компании системы бюджетного управления

• Рынок, тенденции и долгосрочное планирование
• Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов
• Матрица финансовой ответственности и Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании. KPI и нормативы подразделений
• Пример финансовой модели по ЦФО как инструмент делегирования финансовой ответственности
• Методики бюджетирования. Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх. Формирование директив для бюджетов: по доходам, расходам, складу, дебиторке, поступлению денег, прибыли
• Объекты бюджетирования
• Классификатор бюджетов: Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты
• Что выбрать статичный бюджет или скользящее планирование
• План внедрения бюджетного управления. Корпоративный регламент бюджетирования

Занятие 9. Техники формирования бюджетов подразделений.Бюджеты по ЦФО (пример модели в Экселе)

• Основные показатели подразделений. За что они должны отвечать. Как установить директивы подразделениям
• Бюджет продаж, Бюджет поступлений от клиентов, Бюджет дебиторской задолженности
• Бюджет валовой прибыли, Бюджет товарных остатков, Бюджет себестоимости реализации
• Бюджет закупок по себестоимости и закупочной стоимости, Бюджет оплат поставщикам, Бюджет кредиторской задолженности
• Бюджетирование расходов на персонал, Бюджет выплат персоналу, Бюджет обязательств по выплатам персоналу
• Бюджет налогов на фонд оплаты труда (ФОТ), Бюджет выплат налогов, Бюджет обязательство по налогам на ФОТ Бюджет премиального фонда топ-менеджеров, Бюджет выплат
• Бюджеты подразделений. Бюджеты по ЦФО (примеры бюджетов в Экселе)
• Схемы консолидации бюджетов по ЦФО в три финансовых бюджета
• Пример бюджетов производства

Занятие 10. Корпоративный Платежный календарь. Как управлять денежными потоками. Жизнь без кассовых разрывов

Пример платежного календаря в экселе со справочниками, реестрами, формулами расчетов и консолидации

• Техники подготовки Платежного календаря, ОДДС в экселе с визуализацией данных по дням неделям и на год
• Автоматизируем платежный календарь в Экселе с автоматическим определением рабочих дней, дат оплат, консолидацией в денежных потоков от дня к неделе, месяцу, году
• Контроль момента возникновения обязательств компании
• Справочники для подготовки платежного календаря с открывающимися списками
• Реестры планируемых оплат и поступлений с автоматической корректировкой дат оплат с учетом выходных и праздничных дней
• Визуализация данных: подсветка дат и сроков оплат
• Структура платежного календаря: статьи ДДС, расчетные счета/ кассы, ЦФО, контрагенты

Модуль 3. Оцифровка и МЕТРИКИ БИЗНЕСА, KPI для каждого подразделения и сотрудника, Контроллинг с фокусировкой на прибыль и рост бизнеса.

Я ДОВЕРЯЮ ТОЛЬКО ЦИФРАМ, ОНИ НИКОГДА НЕ ВРУТ. ОЦИФРОВЫВАЕМ БИЗНЕС, КАЖДОЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ И СОТРУДНИКА В КОМПАНИИ

Занятие 11. Оцифровка, метрики бизнеса. Метрики и ключевые показатели эффективности работы ТОП - менеджмента компании

• Оцифровка бизнеса и метрики эффективности
• Как определить зоны ответственности по финансовым показателям: матрица финансовой ответственности  
• Ответственность менеджеров за доходы, расходы, прибыль, за оптимизацию оборотного капитала
• Уровень ответственности топ-менеджеров: финансовая или процессная. Индекс дистанции власти
• Как определить зоны ответственности по нефинансовым показателям:  BSC и процессные показатели
• Как минимизировать конфликты между подразделениями, когда достижение показателей одним отделом мешает достижению показателей другим. Матрица взаимных обязательств
• Как сбалансировать рост прибыли и фонда оплаты труда. Бюджет расходов на ФОТ
• Ситуация: у компании прибыли нет, а все заработали премии
• Базы (драйверы) расчета премиального фонда для топ-менеджмента и система оплаты труда

Занятие 12. Как выстроить систему операционного контроля. Организация контроля на предприятия, создавать службу контроля или нет

• Организация эффективной работы службы контроля: регламенты, таблицы контроля;
• Защита активов и собственности, эффективное использование имеющихся ресурсов, снижение рисков принятия ошибочных решений менеджерами предприятия;
• Эффективное взаимодействие с участниками, службами, отделами, филиалами предприятия;
• Обеспечение достоверности финансовой информации.
• Организация операционного процесса во времени: длительность цикла и процесса, нормативы на выполнение операций, учет рабочего времени, группировка процессов
• Ведение операционно-стоимостного учета и анализ АВС
• Как не просто строить планы, но и выполнять их. Разрабатываем стандарты работы персонала
• Выбираем способ организации контроля качества: независимый или интегрированный
• Информационное обеспечение процесса контроля и управления
• Ключевые показатели Верхнего уровня для СЕО / Владельца
• Недельные Спринты бизнеса и внедрение визуального Менеджмента
• Управление старением дебиторской задолженности
• Ключевые KPI в режиме реального времени

Занятие 13. Оцифровка и метрики эффективности отделов продаж и маркетинга

• Показатели эффективности продаж: Рост продаж Gross Margin, фокус продажи, производительность службы, структура продаж по маржинальности, условиям отсрочек и др
• Измеряем эффективность по всем маркетинговым каналам
• Как управлять с помощью опережающих показателей
• Планирование спроса. Обработка и анализ собранных данных и прогнозирование будущего спроса на их основе, детализация прогнозов в натуральном выражении до уровня конкретных продуктов (SKU).
• Планирование продуктового портфеля, в т.ч. новых продуктов, в рамках которого принимаются решения о новых запусках, изменении цен, и т.д.
• Бюджет продаж по товарным категориям, клиентам, регионам,
• Бюджет поступлений и платежный календарь
• Бюджет дебиторской задолженности
• Бюджет маркетинга, план маркетинговой активности, статьи затрат по маркетинговым каналам
• Зоны ответственности сотрудников отделов продаж и маркетинга, KPI-мотивация

Занятие 14. Оцифровка и метрики эффективности производства

Эффективно ли используется оборудование:

• сколько времени оборудование используется для производства продукции от доступного времени для работы ,
• сколько оборудование производит продукции в единицу времени 
• часы простоя, поломки, среднее время
• время планового обслуживания оборудования
• Общая эффективность оборудования с учетом доступности, производительности и качества

Эффективно ли загрузки людей на производстве

• Количество изделий, которое производится рабочим за период/ к норме выработки
• Количество отработанных часов на единицу произведенной продукции
• Как измерить загрузку производства: Производительность, выработка
• Как спланировать штат

Эффективность процесса производства:

• Насколько сохраняется постоянный объема выпуска продукции в течение года, месяца, суток, смены при сохранении постоянной потребности в ресурсах
• С какой периодичностью производство выдает готовую продукцию
• Насколько скорость производства поспевает за скоростью возникновения запросов у клиентов
• Сколько нужно времени с момента получения заказа от клиента до момента получения денег за него по видам заказов.
• Насколько своевременно закрываются логистические направленя (сменные задания, наряды, заказов клиентов)
• Какое количество и процент брака от всего выпуска
• Потери, отходы производства
• Бюджет производства. Планирование производства/поставок. Оценка производственных и дистрибьюторских ресурсов и мощностей с учетом всех ограничений.
• Система оплаты труда на производстве

Занятие 15. Оцифровка и метрики эффективности отделов закупок и логистики

• Как измерить эффективность складских остатков: оборачиваемость, GMROI по категориям/брендам, выполнение плана по обороту по категории,
• соотношение ходовых/неходовых позиций, неликвиды, брак, % не продаваемых позиций,
• Упущенные продажи из-за несвоевременности поставок, своевременность поставок, % неудовлетворённого спроса клиентов и упущенные продажи из-за отсутствия складских остатков, % просроченных поставок
• Как измерить эффективность условий работы с поставщиками: средневзвешенная отсрочка поставщиков,
• План закупок в разрезе товаров / продуктов. Снижение уровня складских запасов готовой продукции, сырья и материалов.
• Как измерит загрузку транспорта и производительность
• План закупок в разрезе товаров / продуктов. Снижение уровня складских запасов готовой продукции, сырья и материалов.
• План логистики / план поставок
• Как измерить качество логистического сервиса для потребителя
• Насколько оправданны инвестиции в транспортный парк и стоимость владения
• Как измерить загрузку снабженцев, кладовщиков, водителей и система оплаты труда

Занятие 16. Оцифровка и метрики эффективности HR и финансовой служб

• Показатели эффективности инвестиций в персонал: доходы (прибыль) /среднесписочный штат, затраты на персонал и эффективность затрат на персонал и др.
• Как измерить уровень мотивации и вовлеченности сотрудников
• Как измерить оценка результативности сотрудников
• АВС-Дифференциация и категоризация сотрудников по результатам работы. Извлекаем прибыль из персонала.
• HR- бюджет компании и по подразделениям, статьи и формулы расчетов: фонд оплаты труда, расчет премиального фонда, затраты на обучение, подбор и др.
• Как оценить эффективность работы финслужбы и бухгалтерии
• Как спланировать загрузку отдела и  штат
• Как понять кто из сотрудников перегружен, а кто не догружен
• Как оценить соблюдение стандартов работы
• Как измерить качество
• KPI -мотивация в HRи финансовых службах и примеры мотивационных листов

 

Регламент мероприятия

16 онлайн занятий по 2,5 часа с практическими заданиями

9 ноября (вторник, 18:45 - 21:15)
10 ноября (среда, 18:45 - 21:15)
16 ноября (вторник, 18:45 - 21:15)
17 ноября (среда, 18:45 - 21:15)
23 ноября (вторник, 18:45 - 21:15)
24 ноября (среда, 18:45 - 21:15)
30 ноября (вторник, 18:45 - 21:15)
1 декабря (среда, 18:45 - 21:15)
7 декабря (вторник, 18:45 - 21:15)
8 декабря (среда, 18:45 - 21:15)
14 декабря (вторник, 18:45 - 21:15)
15 декабря (среда, 18:45 - 21:15)
21 декабря (вторник, 18:45 - 21:15)
22 декабря (среда, 18:45 - 21:15)
28 декабря (вторник, 18:45 - 21:15)
29 декабря (среда, 18:45 - 21:15)

КАК ПРОХОДИТ ОБУЧЕНИЕ НА КУРСЕ

В указанные дни будут проходить онлайн-занятия на платформе Zoom. Все занятия будут записаны и оперативно опубликованы, на случай, опозданий или пропусков. Во время онлайн сессий вам может понадобится камера и микрофон для общения с лектором. Для публикации ссылок на следующие ZOOM-занятия, а также для организации домашних заданий, презентаций, текущих вопросов-ответов мы используем функционал Google Classroom. В кабинете ГУГЛ КЛАСС вы сможете просматривать задания в ленте или календаре курса либо на странице "Задания". (Все материалы автоматически добавляются в вашу папку на Google Диске). Также вы сможете отправлять выполненные домашние задания лектору и обмениваться с ним сообщениями. Итак, для комфортного обучения, вам необходим ZOOM и Google Classroom. Рекомендуем установить эти приложения на ваши смартфоны для оперативного получения уведомлений.
При регистрации на программу указывайте пожалуйста ваш адрес почты gmail. Он необходим для доступа в Google Classroom.

 ПРАКТИЧЕСКИЕ ДОМАШНИЕ ЗАДАНИЯ

 После каждого урока участники получают домашние задания (ДЗ). Цель выполнения ДЗ - практическая проработка материала. Обязательного требования по выполнению ДЗ нет. Если у участника есть данные компании для выполнения ДЗ, то лучше работать с ними. Если нет, мы предоставляем данные для работы. ДЗ не проверяются. Участники имеют возможность задать вопросы тренерам в закрытой группе участников в Телеграм на протяжении курса обучения и 1 месяца после завершения.