Програма вебінару:

Частина 1. Інструментарій та бізнес-моделі
Класифікація та ціноутворення: Види цінних паперів (акції, корп. облігації, ОВДП, сертифікати), їхні ключові відмінності та логіка формування ціни (котировані vs некотировані).
КІФ і ПІФ як моделі оптимізації: Специфіка використання інструментів ІСІ для структурування бізнесу та оптимізації процесів фінкомпанії.
Практика з ОВДП: Варіанти та стратегії використання облігацій у діяльності (управління ліквідністю, застава, репо-операції та податкові нюанси).

Частина 2. Переоцінка на дату балансу
Загальні підходи до переоцінки: Справедлива вартість проти амортизованої вартості.
Специфіка за інструментами: Особливості відображення зміни вартості для акцій, акцій КІФ, корпоративних облігацій та ОВДП.
Сесія запитань та відповідей: Розбір першого блоку питань щодо інструментів та обліку.

Частина 3. Аудит цінних паперів у фінкомпанії
Нюанси аудиторської перевірки:
Що саме перевіряє аудитор у портфелі цінних паперів фінансової компанії.
Перевірка правильності класифікації активів та їх первісного визнання.
Аудит операцій з КІФ/ПІФ та перевірка розрахунку вартості чистих активів (ВЧА).
Зони ризику та типові помилки: На чому найчастіше «зрізаються» фінкомпанії при переоцінці ОВДП та акцій. Формування належних аудиторських доказів та підтвердних документів.
Фінальний блок Q&A: Відповіді на запитання учасників та розбір практичних кейсів з аудиту.