Программа онлайн-курса

"Управленческий учет и финансовое моделирование"

ЗАНЯТИЕ 1. ЗАДАЧИ CFO СЕГОДНЯ И В БУДУЩЕМ

15 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

• Цели, задачи и функции CFO
• Критерии эффективности финансовой службы
• Самые важные «точки контроля» в бизнесе
• Как измерить загрузку и рассчитать необходимый штат финансового отдела
• Организация работы финансовой службы и распределение функционала
• Система мотивации финансовой службы / бухгалтерии

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Стандарты работы фин.службы (XLS файл)
+ Положение о фин.отделе (DOC файл)
+ Золотой стандарт фин.директора (XLS файл)
+ Расчет загрузки фин.службы (XLS файл)
+ Мотивационные листы CFO, казначей, бухгалтера (Excel файл

Практика:
• Оценка исполнения функционала финслужбы «Как есть»
• Расчет загрузки фин.службы
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ БИЗНЕСА ПО ОТЧЕТУ О ПРИБЫЛИ. ОСНОВНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ

16 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

• Пирамида DuPont и рентабельность собственного капитала (ROE)
• Золотое правило экономики
• Структура отчета о прибыли: по ЦФО, элементам, маржинальный метод
• Отличия управленческого и бухгалтерского отчета о прибыли
• Рентабельность по 7-ми уровням прибыли: Gross Margin, EbitDa, Ebit, Ros
• Как оценить стоимость бизнеса
• Правила расчета прибыли: метод кассовый и начисления, с НДС или без НДС, OPEX, CAPEX
• Правила взаиморасчетов с Собственниками бизнеса: дивиденды, изъятия, подотчет
• Как управлять прибыльностью бизнеса. Основные методы повышения прибыльности

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Стандарты работы фин.службы (XLS файл)
+ Положение о финотделе (DOC файл)
+ Золотой стандарт финдиректора (XLS файл)
+ Расчет загрузки финслужбы (XLS файл)
+ Мотивационные листы CFO, казначей, бухгалтера (XLS файл)

Практика:
• Отчет о прибыли. Пример торговой компании (XLS файл)
• Отчет о прибыли пример производственной компании (XLS файл)
• Отчет о прибыли пример не материалоёмких услуг (XLS файл)
• Справочник статей доходов и расходов
• Основные финансовые коэффициенты с формулами расчетов (XLS файл)

ЗАНЯТИЕ 3. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ, КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ, ЛИКВИДНОСТИ

22 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

• Как прибыль перемещается в пределах баланса, анализ прироста активов и пассивов
• Структура управленческого баланса, основные отличия от бухгалтерского
• Структура управленческого отчета о движении денежных средств
• Почему прибыль есть, а денег нет
• Сколько прибыли автореинвестируется в рабочий капитал и инвестированный капитал
• Источники финансирования роста бизнеса
• Сколько денег можно изымать из бизнеса
• Какая частая причина банкротства, соотношение собственных и заемных средств
• Стратегии повышения денежных потоков, как избегать кассовых разрывов
• Пирамида DuPont и рентабельность собственного капитала (ROE)

Файлы:
+ Управленческий баланс пример торговой компании (XLS файл)
+ Управленческий баланс пример производственной компании (XLS файл)
+ Управленческий баланс пример не материалоёмких услуг (XLS файл)
+ Справочник статей движения денежных средств
+ Основные финансовые коэффициенты на основе балансов с формулами расчетов (XLS файл)

 Практика:
• Презентация к занятию
• Расчет показателей оборачиваемости ДЗ, склада, Кредиторской Задолженности
• Расчет цикла движения денежных средств
• Сопоставление прибыли и денежного потока
• Сверка баланса и отчета о прибыли
• Выводы и рекомендации по итогам анализа
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 4. КАК СОЗДАТЬ СИСТЕМУ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО УЧЕТА, УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

23 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

• Архитектура управленческого учета
• Как совместить управленческий и бухгалтерский учет
• Требования ключевых пользователей к управленческой информации
• Правила учета дебиторки и доходов от реализации
• Правила формирования входящей себестоимости и себестоимости выбытия
• Правила учета затрат и распределения затрат
• Правила учета необоротных активов
• Правила расчета курсовых разниц
• Правила формирования финансового результата

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Чек лист определения требований к управленческому учету (DOC файл)
+ Учетная политика основные пункты (XLS файл)
+ Учетная политика, описывающая правила проведения ТХО
+ Справочник типовых хозяйственных операций (XLS файл)

 Практика:
• Определяем требования к управленческому учету
• Описываем управленческую учетную политику
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 5. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО УЧЕТА

1 марта 2022 (18:45 – 21:15)

• 3 варианта построения управленческого учета
• 4 основных процесса управленческого учета от которых зависит корректность учета
• Кто должен отвечать за сбор первичных документов
• Как ускорить процесс закрытия периода до 5 числа следующего месяца за отчетным
• Роли во внедрении управленческого учета: CEO, CFO, ТОПы
• Регламентация процессов и взаимодействий
• Правила управленческого учета, о каких не стоит забывать

Файлы:
+ График документооборота
+ Положение о документообороте
+ План внедрения управленческого учета

 Практика:
• Презентация к занятию
• Формируем График документооборота и зоны ответственности
• График проведения инвентаризаций и сверок

ЗАНЯТИЕ 6. ФИНАНСОВОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И МОДЕЛИРОВАНИЕ

2 марта 2022 (18:45 – 21:15)

• Анализ и прогноз внешней среды по рынкам сбыта, регионам, продуктам
• Целевые показатели компании в 3-х сценариях
• Ограничивающие факторы
• Методы планирования продаж
• Драйверы стоимости
• Gap анализ и как оценить планы на реалистичность
• Расчет потребности в финансировании
• Расчет точки безубыточности

Файлы:
+ Финансовая модель в 3-х сценариях на год (XLS файл)
+ Расчет потребности в финансировании бизнеса
+ Расчет сезонности (XLS файл)
+ Матрица влияния изменения цен на продажи и маржинальную прибыль (XLS файл)

 Практика:
• Презентация к занятию
• Определение структуры и детализации финансовой модели
• Прогнозирование прибыли
• Прогнозирование рабочего капитала и потребности в финансировании бизнеса
• Тест для самоконтроля 

КАК ПРОХОДИТ ОБУЧЕНИЕ НА КУРСЕ

В указанные дни будут проходить онлайн-занятия на платформе Zoom. Все занятия будут записаны и оперативно опубликованы, на случай, опозданий или пропусков. Во время онлайн сессий вам может понадобится камера и микрофон для общения с лектором. Для публикации ссылок на следующие ZOOM-занятия, а также презентаций, текущих вопросов-ответов мы используем функционал Google Classroom.

 ПРАКТИЧЕСКИЕ ДОМАШНИЕ ЗАДАНИЯ

 После каждого урока участники получают домашние задания (ДЗ). Цель выполнения ДЗ - практическая проработка материала. Обязательного требования по выполнению ДЗ нет. Если у участника есть данные компании для выполнения ДЗ, то лучше работать с ними. Если нет, мы предоставляем данные для работы. ДЗ не проверяются. Участники имеют возможность задать вопросы тренерам в закрытой группе участников в Телеграм на протяжении курса обучения и 1 месяца после завершения.

Регламент мероприятия

6 онлайн занятий по 2,5 часа

15 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

16 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

22 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

23 февраля 2022 (18:45 – 21:15)

1 марта 2022 (18:45 – 21:15)

2 марта 2022 (18:45 – 21:15)