Програма вебінару:

ВСЕ ПРО ПДВ -2023: ОПОДАТКУВАННЯ, ПІЛЬГИ,

БЛОКУВАННЯ ПН/РК, ДЕКЛАРУВАННЯ ТА ШТРАФИ

 

Податкові військові пільги та наслідки їх скасування

Податкові зобов’язання та податковий кредит

Основні помилки при складанні ПН/РК

Вплив відновлення термінів в ПКУ на податковий кредит

Податковий кредит від платників спецЄП 2 %

Коригування податкового кредита, отриманого на підставі первинних документів

РК від платників ПДВ, яким було сказовано спецЄП 2 %

Наслідки роботи з платниками ПДВ, яким було сказовано спецЄП 2 %

Підстави для коригування ПЗ/ПК, дата складання та основні правила заповнення РК

Терміни реєстрації ПН/РК та періоди включення в Декларацію

Тимчасові штрафи: на які ПН/РК вони розповсюджуються

Особливості нарахування ПЗ при безоплатному постачанні товарів/послуг

ПЗ на умовний продаж: в яких випадках визначаються?

Нюанси оподаткування послуг, в тому числі у сфері ІТ, наданих нерезиденту

Придбання та реалізація товарыв оборонного призначення

 Електронне адміністрування ПДВ

Основні операції, які впливають на показники ПДВ-формули

Реєстраційний ліміт: варіанти збільшення та зменшення

«Невиправні» операції, які впливають на реєстраційний ліміт

«Другий» реєстраційний ліміт і реєстрація в ЄРПН «старих» ПН/РК

Електронний рахунок в СЕА ПДВ: перерахування/повернення коштів

Помилки в СЕА та наслідки для платника

 Реєстрація в ЄРПН, блокування/розблокування реєстрації

Автоматизований моніторинг відповідності ПН/РК критеріям оцінки ступеня ризиків: чому зупиняються Пн/РК?

Які операції приводять до статусу «ризиковий платник»?

Автоматичне відновлення реєстрації ПН/РК: нові правила та практика застосування

Таблиця даних платника: практичні рекомендації щодо заповнення, причини відмови у прийнятті

Оскарження рішення про визнання платника ризиковим або неприйняття Таблиці даних платника: розбираємо на прикладах

Розблокування ПН/РК: відображення в Деклараціях, наслідки для реєстраційного ліміта

 Скасування спрощеної системи оподаткування (ЄП 2%)

Пільгові операції у перехідний період

Терміни реєстрації ПН та РК після скасування спецЄП 2 %. В які Декларації їх включати?

Нарахування «компенсаційних» ПДВ-зобов’язань:

-як визначити товари/послуги/необоротні активи, на які треба нарахувати ПДВ.

- що робити, якщо придбання були з ПДВ без визнання податкового кредиту

- операції з перерахуванням/поверненням передоплати

- в які терміни нарахуються ПДВ-зобов’язання (неузгодженість законодавчих норм)

- порядок складання «компенсаційних» податкових накладних

Реєстраційний ліміт для платників спецЄП 2 %

Перенесення від’ємного значення об’єкта оподаткування, накопиченого за періоди до переходу на єдиний податок

Виправлення помилок через подання уточнюючих розрахунків

 ПДВ-звітність та виправлення помилок

ПДВ-помилки при Декларуванні та порядок їх виправлення

Бюджетне відшкодування ПДВ: як перевіряють, які є обмеження під час воєнного стану

Недоплата в декларації за минулий період: в яких випадках штрафні санкції не застосовуються

Як повернути переплату ПДВ та/або залишок коштів на електронному рахунку?

Від’ємне значення податку: причини виникнення і виправлення помилок минулих періодів (завищення/заниження)

ПДВ-штрафи: за що податківці можуть накласти штрафні санкції