ПРОГРАМА:

 

БЛОК 1. ПІДСТАВИ І ТИПИ ПОДАТКОВИХ ПЕРЕВІРОК: РОЗСЕКРЕЧУЄМО МЕХАНІЗМИ КОНТРОЛЮ

Види податкових перевірок у 2025 році: камеральні, документальні, фактичні

Хто в зоні ризику і за якими критеріями потрапляє до плану-графіка перевірок

Як з’ясувати причину включення до план-графіку перевірок?

Як моніторити себе: кабінет платника, податкова аналітика, SOS-індикатори

Клуб білого бізнесу: чи спасає це від податкових перевірок?

За який період може бути проведена перевірка в залежності від виду?

Тривалість  перевірок, причини та терміни продовження

Показники ризику платника і можливі неприємності через недопуск податківців

Особливості проведення перевірки поза офісом платника

Чи є сенс змінювати статус  документальної невиїзної на виїзну перевірку?

Джерела інформації податкової перед перевіркою: що збирають і як перевірити достовірність

Кейси:

Як визначають платників для планових перевірок: розбір конкретних випадків?

Які факти порушень стають підставою для позапланової перевірки?

Підстави для фактичної перевірки: від звернень споживачів до порушень у «підакцизі»

 

БЛОК 2. ДО ПЕРЕВІРКИ: ЩО МОЖНА ВИЯВИТИ І ВИПРАВИТИ ЗАЗДАЛЕГІДЬ

Власна звірка: бухгалтер як перший перевіряючий

Первинні документи під лупою: формальні недоліки і їх наслідки для визнання витрат

«Білі плями» документації — чим має бути укомплектована бухгалтерія

Підготовка документів для податкової перевірки: первинні документи, облікові регістри та інша документація

Оцінка контрагентів: як виявити ризикових партнерів і уникнути фіктивних операцій

Оборотно-сальдова відомість як інструмент профілактики: алгоритм і ключові моменти

Звіт по бухгалтерських проводках: технічний контроль і пошук «сигналів»

Що шукають, на чому ловлять податківці: як себе захистити

На що зараз звертають увагу податківці (у розрізі податків)

Податок на прибуток: мінусова діяльність, «паперові» витрати, податкові коригування, операції із основними засобами, запаси, пальне, робота із ризиковими нерезидентами, контрольовані операції, податок на репатріацію,  «нереальні господарські операції», собівартість, дебіторська/кредиторська заборгованість, дисконтування та ін

ПДВ: ризикові контрагенти, умовні операції, незрозумілі залишки, списання, компенсуючі ПН, експорт, імпорт та ін

ПДФО/військовий збір: фіктивні ФОП, оренда, фінансова допомога, додаткове благо, подарунки, трудові відносини

Дроблення бізнесу та наслідки: як захиститись

Топ-5 помилок, які ведуть до штрафів

Кейси:

Як виявити ризикові операції?

Перевірка ПДВ через контрагентів

Робота із ФОП: хто допомагає податківцям у перевірці?

 

БЛОК 3. ЗАПИТИ ВІД ДПС: ПРАВИЛА ГРИ

Що таке податковий запит і коли його можуть надіслати?

Як правильно реагувати: терміни, обсяг і форма відповіді

Стратегії відповіді на «складні» або «ризикові» питання

В яких випадках надавати копії документів?

Правила мовчання: коли краще не давати інформацію, але відповідати на запит

Запит як підготовка до перевірки: на що звернути увагу?

Аналіз судової практики щодо запитів і відповідей

Кейс:

Платник податків не відповів на запит та отримав….

 

БЛОК 4. ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК ТА ПОСЛІДОВНІСТЬ ДІЙ ПІСЛЯ ПЕРЕВІРКИ

Коли краще виправляти помилки: успіти до перевірки чи вже після? І скільки це коштуватиме?

Особливості добровільного виправлення: терміни, штрафи, наслідки

Як правильно внести зміни в звітність: терміни, обмеження, штрафи

Виправлення ПДВ, ПДФО, ЄСВ, податку на прибуток — нюанси

Помилки, які краще виправити ДО перевірки — вигода у грошах і нервах

Що буде, якщо виправляєш під час перевірки або після акту

Наслідки самовиправлення: коли зменшується штраф, а коли — ні

Судова практика: кейси, де помилки виправили — і податкова програла

 

БЛОК 5. ПОВЕДІНКА ПІД ЧАС ПЕРЕВІРКИ

Як вести себе з інспекторами: тактика спілкування і психологія

Стадія «привітань» і перші контакти: що можна і що не варто робити в перший день

Перевірка документів і обліку: що і як показувати

Як додати до перевірки документи, які податківці не визнають?

Як проводити інвентаризацію при ініціації податківцями?

Фото-, відеофіксація і аудіозаписи під час перевірки: що дозволено, а що — ні

Спілкування із працівниками: як їх підготувати?

Кейс:

Платник податку відмовив податківцям у присутності під час інвентаризації

 

БЛОК 6. ОПТИМІЗАЦІЯ ПОДАТКІВ БЕЗ НАСЛІДКІВ ТА ШТРАФІВ

Різниця між законною оптимізацією і мінімізацією, що загрожує штрафами

Які схеми «любить» податкова, а які — ні

Особливості оптимізації при роботі з ФОП, єдинниками та платниками ПДВ

Податкові нюанси при оренді, продажі/передачі майна, передачі податкового кредиту, використанні ФОП, фіндопомозі

Кейси найбільш поширених помилок, що призводять до перевірок і штрафів

Прогноз ризиків і тенденцій на 2025 рік: на що звертати увагу вже зараз

Кейс:

Типова схема, яку податкова виявляє ще до початку перевірки

*Уточнення до Програми можуть бути внесені ближче до дати онлайн-семінару