Бухгалтерский семинар-практикум "Налоговые и бухгалтерские перспективы 2018"

Налоговые изменения 2018, изменения в бухучете, НДС, прибыль, НДФЛ – анализ текущих операций и практические рекомендации бухгалтеру по закрытию отчетного года

Лектор: Величко Виктория – независимый практикующий консультант по вопросам налогообложения и бухучета

Дата семинара: 16 фераля (пятница) 2018 года

Данный  ЗАКОН все мы ждали уже давно — Верховная Рада приняла его еще 7 декабря,  так что мы надеялись узнать о масштабных налоговых изменениях в конце года и, по возможности, подготовиться к ним.  Однако Президент подписал  этот  долгожданный  ЗАКОН  только 30 декабря,  и  в  тот  же  день его опубликовали. 
В результате мы получили «под ёлку» ряд изменений, изучать которые придется сейчас.
В общей части изменения,  внесенные данным  Законом,  вступили  в силу  01.01.2018 г. 


Программа семинара
Место проведения занятий
Программа семинара
1. Основные изменения -2018:  Закон Украины "О внесении изменений в Налоговый Кодекс Украины и некоторые законодательные акты Украины для обеспечения сбалансированности бюджетных поступлений в 2018 году" - от 07.12.2017г. N 2245-VIII.
- новые формулировки :роялти, крупный плательщик, общая сумма налоговых обязательств, резервы, конечный бенефициар, связанные лица, должностные служебные лица
- компенсация потерь в результате неправомерных действий должностных лиц контролирующих органов
- новые правила работы с контролируемыми  операциями
- корректировки финансового результата с целью налогообложения налогом на прибыль
- новые правила формирования налогового кредита
- дополнительные блага для физических лиц
- налоговые льготы
 
2. Изменения в Законе Украины «О бухгалтерском учете» и его влияние на налоговый учет - от  05.10.2017г. №2164-VIII.

- МСФО как основа бухгалтерского учета в Украине

- ведение бухучета и составление финансовой отчетности с учетом европейских правил, установленных Директивой ЕС № 2013/34/ЕС от 26.06.2013 года

- новые термины в ЗУ "О бухгалтерском учете"

- принципы бухгалтерского учета - отличия от прежних

- классификация предприятий по ЗУ "О бухгалтерском учете" и ее влияние на порядок подачи финансовой  отчетности

- финансовая и консолидированная отчетность: таксономия, новый порядок составления и уточнения

- новый перечень предприятий, которые должны подавать финансовую отчетность по МСФО

 
3. Документальное оформление хозяйственных операций:
- статус первичного документа, электронный первичный документ
- последствия изменений в реквизитах первичного документа
- отсутствие печати на документах

-несущественные недостатки первичных документов для целей бухгалтерского учета с 2018 г.

- как защитить свое предприятие
- самостоятельно «установленный» документ
- счет как первичный документ
- расходы без первичных документов
- нюансы определения «нереальности» хозяйственной операции
6. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности
6.1 Сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн
6.2.Нюансы заполнения декларации
- реквизитная составляющая декларации: правила заполнения и подводные камни
- основные изменения
- исправление ошибок текущих и прошлых периодов
- связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности
6.3. Отдельные операции
- доходы: требования к статусу документов, даты признания доходов - преимущество сущности над формой ;
- курсовые разницы в бухгалтерском учете и последствия для налогового учета

- основные средства

- использование НМА и МНМА - мнение ФСУ и последствия споров;

- роялти в трактовке 2017 и 2018 гг;
- рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", командировочные расходы, рекламные расходы;
- кредиторская и дебиторская задолженность: признаки безнадежности,
- новые критерии безнадежности с 2018 года;
- обеспечение будущих расходов - мнение ФСУ и МФУ;
- задолженности "проблемных" банков;
- помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг);
- дивиденды в пользу налогоплательщика;
- дивидендные авансы и отражение в Приложении ЗП;
- безвозвратная финансовая помощь;
- изменения в формировании и подтверждении контролируемых операций с 2018 г.;
- новый перечень государств, операции с резидентами которых считаются контролируемыми;
- штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше, чем в бухгалтерском.
6.4 Рекомендации по составлению Приложения РІ и отражение корректировок, которые не учтены в приложении
6.5 Новые корректировки с 2018 года
6.6. Приложение ТЦ и критерии контролируемой операции
6.8. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации
7.   НДС
7.1. База налогообложения: практические рекомендации по результатам проверок
7.2. Налоговые обязательства и налоговый кредит: случаи прямой и обратной связи
7.3 Сроки использования налогового кредита
7.4. Налоговая накладная: нюансы заполнения с учетом блокировки  регистрации НН в2017 г.
7.5 РК при изменении даты составления НН, номенклатуры и цены, возвратах товаров и денежных средств - как избежать остановки регистрации
7.6 Новые правила составления и регистрации  расчета корректировки НН с 2018 г.
7.7. Система электронного администрирования- вопросы без ответов, или как самостоятельно рассчитать регистрационный лимит
7.8. Работа с признаками налоговых накладных до системы мониторинга
7.9 Временная остановка или тестовый режим системы блокировки налоговых накладных
7.10. Мониторинг НН в тексте Налогового Кодекса Украины-2018
7.11. Рекомендации по восстановлению регистрации НН за2017 г. через подачу пояснения, документов
7.12 Регистрация НН и РК, по которым поданы документы и жалобы до 1.12.2017 г.
7.13. Пояснение и первичные документы: виды, форматы, перечень, правила проверки
7.14. Последствия признания нереальности хозяйственной операции
7.15.Финансовые последствия нерегистрации НН в ЕРНН
7.16. Отдельные нормы НДС
- бесплатная передача, списание, уценка, ликвидация ОС, ремонт арендованных ОС, ошибочные оплаты;
- новые сроки для НДС-кассовиков
- новые необлагаемые операции-2018
7.17 Декларация по НДС
- отдельные рекомендации по составлению отчетности (НК,НО, бюджетное возмещение)
8.  РРО и Единый налог- 2018
8.1. РРО — новые правила
8.2 Наличный оборот у "единоналожника"
8.3. Изменения в ЕН: условия аннулирования регистрации плательщиком НДС, налогообложение доходов нерезидентов
8.4 Новая кассовая дисциплина - постановление НБУ № 148
9. Пенсионная реформа: влияние на физических лиц и на предприятие
9.1. Пенсионный возраст;
9.2. Изменение определения страхового стажа;
9.3. Новая формула расчета пенсии;
9.4. Определение коэффициента для расчета пенсии;
9.5. Особые пенсии: список № 1, № 2;
9.6. Новые правила подачи персонификации о денежном обеспечении;
9.7. Солидарная и накопительная системы пенсионного страхования;
9.8 Учет доплат до минимального ЕСВ в страховом стаже;
9.9 "Пенсионная" квота на предприятии
10. Социальные гарантии, НДФЛ,ВС,ЕСВ
10.1. Минимальная заработная плата и прожиточный минимум -2018
10.2 Годовая норма рабочего времени-2018 и обязанности работодателя
10.3 Индексация  заработной платы и МЗП: последствия неначисления индексации
10.4 Влияние МЗП и ПМ на ЕСВ
10.5 Нюансы формирования налогооблагаемого дохода
10.6. Налогообложение дополнительных благ
10.7 Дополнительные блага с 2018 г.: путевки, финансовая помощь возвратная и безвозвратная, помощь на лечение и т.д.
10.8 Налоговая социальная льгота - 2018
10.9. Дивидендная политика- 2018
10.10. Командировки 2018 (суточные , электронные документы, нерегламентированные расходы, использование корпоративных карт, командировка руководителя)
10.11. Контроль доплат до минимального ЕСВ
10.12 Декларация об имущественном состоянии: порядок и сроки подачи
10.13. Трудовые проверки или инспекционное посещение
 
11. Продление моратория на проверки - 2018 г. 

 + НОВОСТИ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА,  АКТУАЛЬНЫЕ НА ДАТУ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА

Ответы на вопросы.


Семинар состоится по адресу: ул. Н.Гомоненко, д.10., Здание "ФАКТОРА", в 5 минутах от ст.метро «Завод им.Малышева»

В стоимость семинара входит: участие в семинаре, методический материал, кофе-пауза.

Продолжительность семинара с 12.00 до 17.30 час., перерыв с 14.30 до 15.00.

НАЧАЛО РЕГИСТРАЦИИ НА СЕМИНАР С 11.30.

Регистрация на семинар по E-mail: oziomenko@ukr.net  или  по  телефонам:

(096)210 86 20, (099) 214 67 72, (063) 148 46 18 -  Ольга Николаевна        

 

Новое на сайте

  • Річна звітність медичного КНП: фінансова, неприбуткова, з ПДВ, за пільгами
    Цей семінар стосується абсолютно усіх медичних закладів країни:

    Тому що відбувається процес переходу від статусу бюджетної установи до статусу комунального некомерційного підприємства: новий бухоблік, нова фінзвітніть, нові підходи до заповнення неприбуткового звіту, нова система оплати праці та ще багато чого.
    Будуть розглянуті питання, що допоможуть при складанні річної фінансової та податкової звітності медустанов за 2019 рік.
  • Дисконтування та його застосування в бухгалтерському обліку
    Поговоримо з експертом про Дисконтування в П (С) БО: революційне зближення МСФЗ і національних стандартів, застосування наказу Міністерства фінансів України №379 від 16.09.2019), розглянемо на практичних прикладах: розрахунки на цифрах і відображення в обліку.
  • СОБІВАРТІСТЬ ПРОДУКЦІЇ, РОБІТ, ПОСЛУГ  в 1с Бухгалтерія , УТП, УВП Теорія в практиці.
    ПРИХОДЬТЕ! БУДЕ ВСЕ про ВСЕ. Всім практикам від практика : як поєднати теорію і роботу в 1С Бухгалтерія , УТП, УВП:
    бажаєте поставити нову конфігурацію 1С і не знаєте, на чому зупинити Ваш вибір
    - не бачите різниці між плановою та фактичною собівартістю
    - маєте давальницьку сировину та / бо віддаєте свою сиробину на переробку
    - дивуєтесь, навіщо при заповненні документів реквізит «підрозділ» є обов’язковим полем для заповнення
    - надалі ручними операціям зводите фінансовий результат
    - слова «брак, простій, нестача, переробка, відходи» викликають у Вас бажання покинути займатись бухгалтерією
    - ваше підприємство виготовляє продукцію, надає послуги, виконує роботи, а в обліку не присутні 231 і 91 рахунки виробництва і Ви переконані, що вони «не для вас»
    Ці та інші питання ви зможете розглянути разом з практиком- експертом Христиною Зазулею.

Человеческий капитал

Это имеющийся у каждого запас знаний, навыков, мотиваций. Инвестициями в него могут быть образование, накопление профессионального опыта, охрана здоровья, географическая мобильность, поиск информации.

Гэри Стэнли Беккер, американский экономист, лауреат Нобелевской премии 1992 г.