Бухгалтерский семинар-практикум "Налоговые и бухгалтерские перспективы 2018"

Налоговые изменения 2018, изменения в бухучете, НДС, прибыль, НДФЛ – анализ текущих операций и практические рекомендации бухгалтеру по закрытию отчетного года

Лектор: Величко Виктория – независимый практикующий консультант по вопросам налогообложения и бухучета

Дата семинара: 16 фераля (пятница) 2018 года

Данный  ЗАКОН все мы ждали уже давно — Верховная Рада приняла его еще 7 декабря,  так что мы надеялись узнать о масштабных налоговых изменениях в конце года и, по возможности, подготовиться к ним.  Однако Президент подписал  этот  долгожданный  ЗАКОН  только 30 декабря,  и  в  тот  же  день его опубликовали. 
В результате мы получили «под ёлку» ряд изменений, изучать которые придется сейчас.
В общей части изменения,  внесенные данным  Законом,  вступили  в силу  01.01.2018 г. 


Программа семинара
Место проведения занятий
Программа семинара
1. Основные изменения -2018:  Закон Украины "О внесении изменений в Налоговый Кодекс Украины и некоторые законодательные акты Украины для обеспечения сбалансированности бюджетных поступлений в 2018 году" - от 07.12.2017г. N 2245-VIII.
- новые формулировки :роялти, крупный плательщик, общая сумма налоговых обязательств, резервы, конечный бенефициар, связанные лица, должностные служебные лица
- компенсация потерь в результате неправомерных действий должностных лиц контролирующих органов
- новые правила работы с контролируемыми  операциями
- корректировки финансового результата с целью налогообложения налогом на прибыль
- новые правила формирования налогового кредита
- дополнительные блага для физических лиц
- налоговые льготы
 
2. Изменения в Законе Украины «О бухгалтерском учете» и его влияние на налоговый учет - от  05.10.2017г. №2164-VIII.

- МСФО как основа бухгалтерского учета в Украине

- ведение бухучета и составление финансовой отчетности с учетом европейских правил, установленных Директивой ЕС № 2013/34/ЕС от 26.06.2013 года

- новые термины в ЗУ "О бухгалтерском учете"

- принципы бухгалтерского учета - отличия от прежних

- классификация предприятий по ЗУ "О бухгалтерском учете" и ее влияние на порядок подачи финансовой  отчетности

- финансовая и консолидированная отчетность: таксономия, новый порядок составления и уточнения

- новый перечень предприятий, которые должны подавать финансовую отчетность по МСФО

 
3. Документальное оформление хозяйственных операций:
- статус первичного документа, электронный первичный документ
- последствия изменений в реквизитах первичного документа
- отсутствие печати на документах

-несущественные недостатки первичных документов для целей бухгалтерского учета с 2018 г.

- как защитить свое предприятие
- самостоятельно «установленный» документ
- счет как первичный документ
- расходы без первичных документов
- нюансы определения «нереальности» хозяйственной операции
6. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности
6.1 Сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн
6.2.Нюансы заполнения декларации
- реквизитная составляющая декларации: правила заполнения и подводные камни
- основные изменения
- исправление ошибок текущих и прошлых периодов
- связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности
6.3. Отдельные операции
- доходы: требования к статусу документов, даты признания доходов - преимущество сущности над формой ;
- курсовые разницы в бухгалтерском учете и последствия для налогового учета

- основные средства

- использование НМА и МНМА - мнение ФСУ и последствия споров;

- роялти в трактовке 2017 и 2018 гг;
- рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", командировочные расходы, рекламные расходы;
- кредиторская и дебиторская задолженность: признаки безнадежности,
- новые критерии безнадежности с 2018 года;
- обеспечение будущих расходов - мнение ФСУ и МФУ;
- задолженности "проблемных" банков;
- помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг);
- дивиденды в пользу налогоплательщика;
- дивидендные авансы и отражение в Приложении ЗП;
- безвозвратная финансовая помощь;
- изменения в формировании и подтверждении контролируемых операций с 2018 г.;
- новый перечень государств, операции с резидентами которых считаются контролируемыми;
- штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше, чем в бухгалтерском.
6.4 Рекомендации по составлению Приложения РІ и отражение корректировок, которые не учтены в приложении
6.5 Новые корректировки с 2018 года
6.6. Приложение ТЦ и критерии контролируемой операции
6.8. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации
7.   НДС
7.1. База налогообложения: практические рекомендации по результатам проверок
7.2. Налоговые обязательства и налоговый кредит: случаи прямой и обратной связи
7.3 Сроки использования налогового кредита
7.4. Налоговая накладная: нюансы заполнения с учетом блокировки  регистрации НН в2017 г.
7.5 РК при изменении даты составления НН, номенклатуры и цены, возвратах товаров и денежных средств - как избежать остановки регистрации
7.6 Новые правила составления и регистрации  расчета корректировки НН с 2018 г.
7.7. Система электронного администрирования- вопросы без ответов, или как самостоятельно рассчитать регистрационный лимит
7.8. Работа с признаками налоговых накладных до системы мониторинга
7.9 Временная остановка или тестовый режим системы блокировки налоговых накладных
7.10. Мониторинг НН в тексте Налогового Кодекса Украины-2018
7.11. Рекомендации по восстановлению регистрации НН за2017 г. через подачу пояснения, документов
7.12 Регистрация НН и РК, по которым поданы документы и жалобы до 1.12.2017 г.
7.13. Пояснение и первичные документы: виды, форматы, перечень, правила проверки
7.14. Последствия признания нереальности хозяйственной операции
7.15.Финансовые последствия нерегистрации НН в ЕРНН
7.16. Отдельные нормы НДС
- бесплатная передача, списание, уценка, ликвидация ОС, ремонт арендованных ОС, ошибочные оплаты;
- новые сроки для НДС-кассовиков
- новые необлагаемые операции-2018
7.17 Декларация по НДС
- отдельные рекомендации по составлению отчетности (НК,НО, бюджетное возмещение)
8.  РРО и Единый налог- 2018
8.1. РРО — новые правила
8.2 Наличный оборот у "единоналожника"
8.3. Изменения в ЕН: условия аннулирования регистрации плательщиком НДС, налогообложение доходов нерезидентов
8.4 Новая кассовая дисциплина - постановление НБУ № 148
9. Пенсионная реформа: влияние на физических лиц и на предприятие
9.1. Пенсионный возраст;
9.2. Изменение определения страхового стажа;
9.3. Новая формула расчета пенсии;
9.4. Определение коэффициента для расчета пенсии;
9.5. Особые пенсии: список № 1, № 2;
9.6. Новые правила подачи персонификации о денежном обеспечении;
9.7. Солидарная и накопительная системы пенсионного страхования;
9.8 Учет доплат до минимального ЕСВ в страховом стаже;
9.9 "Пенсионная" квота на предприятии
10. Социальные гарантии, НДФЛ,ВС,ЕСВ
10.1. Минимальная заработная плата и прожиточный минимум -2018
10.2 Годовая норма рабочего времени-2018 и обязанности работодателя
10.3 Индексация  заработной платы и МЗП: последствия неначисления индексации
10.4 Влияние МЗП и ПМ на ЕСВ
10.5 Нюансы формирования налогооблагаемого дохода
10.6. Налогообложение дополнительных благ
10.7 Дополнительные блага с 2018 г.: путевки, финансовая помощь возвратная и безвозвратная, помощь на лечение и т.д.
10.8 Налоговая социальная льгота - 2018
10.9. Дивидендная политика- 2018
10.10. Командировки 2018 (суточные , электронные документы, нерегламентированные расходы, использование корпоративных карт, командировка руководителя)
10.11. Контроль доплат до минимального ЕСВ
10.12 Декларация об имущественном состоянии: порядок и сроки подачи
10.13. Трудовые проверки или инспекционное посещение
 
11. Продление моратория на проверки - 2018 г. 

 + НОВОСТИ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА,  АКТУАЛЬНЫЕ НА ДАТУ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА

Ответы на вопросы.


Семинар состоится по адресу: ул. Н.Гомоненко, д.10., Здание "ФАКТОРА", в 5 минутах от ст.метро «Завод им.Малышева»

В стоимость семинара входит: участие в семинаре, методический материал, кофе-пауза.

Продолжительность семинара с 12.00 до 17.30 час., перерыв с 14.30 до 15.00.

НАЧАЛО РЕГИСТРАЦИИ НА СЕМИНАР С 11.30.

Регистрация на семинар по E-mail: oziomenko@ukr.net  или  по  телефонам:

(096)210 86 20, (099) 214 67 72, (063) 148 46 18 -  Ольга Николаевна        

 

Новое на сайте

  • ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ - 2018:ИНТЕРЕСНО ОБ АКТУАЛЬНОМ
    Зиоменко Ольга, директор Учебного центра "ШКОЛА УСПЕШНОГО БИЗНЕСА" и Виктория Величко приглашают на семинар 14 мая 2018 года ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ - 2018:
    ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ, НАЛОГОВЫЙ И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ. ИНТЕРЕСНО ОБ АКТУАЛЬНОМ
  • Налоговые риски при заключении договоров 14 мая 2018г
    Всем известно, что гражданско-правовые договоры регулируют почти все сферы хозяйственной деятельности, определяя условия тех или иных действий договорных сторон. Для разных договоров налоговым законодательством определены разные условия и нюансы налогообложения.
    Зная их, можно еще на этапе подготовительной договорной работы оптимизировать денежные потоки на предприятии и сделать движение денежных средств условно прогнозируемым
    Приглашаем на семинар по устранению рисков и штрафов!
    Защити себя, сотрудников и свой бизнес!!
    Звони нам и подготовь свою компанию к проверкам заранее!!

    Данный семинар для собственников, руководителей предприятий, финансовых директоров, юристов и главных бухгалтеров

Человеческий капитал

Это имеющийся у каждого запас знаний, навыков, мотиваций. Инвестициями в него могут быть образование, накопление профессионального опыта, охрана здоровья, географическая мобильность, поиск информации.

Гэри Стэнли Беккер, американский экономист, лауреат Нобелевской премии 1992 г.