«ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ и БИЗНЕСА 2017. Какие инструменты нам оставил законодатель?»
Семинар-Практикум для профессионалов:
ДЛЯ ДИРЕКТОРОВ, ЮРИСТОВ, ФИНАНСОВЫХ ДИРЕКТОРОВ И ГЛАВНЫХ БУХГАЛТЕРОВ
Учебный центр «Школа Успешного Бизнеса» и налоговый адвокат Александр Смирнов ПРИГЛАШАЮТ ВАС АВТОРСКИЙ СЕМИНАР 15 февраля 2017г. «ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ и БИЗНЕСА 2017. Какие инструменты нам оставил законодатель?»
Новая ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
І. Как повлияли на вопросы оптимизации законодательные новшества 2017 года?
- Усиление отслеживания пересорта номенклатуры товаров. Кодировка согласно УКТ ВЭД всех товаров и услуг (п.п. «і» п. 201.1 НКУ).
- Как «обесценили» первичку. Анализ изменений в ЗУ «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
- Ответственность за уклонение от уплаты налогов в 2017 году.
3.1. Оптимизация или уклонение? С какой суммы стартует ответственность по ст. 212 УК Украины в 2017 году?
3.2. Когда налоговая милиция имеет право открывать уголовное производство по результатам налоговой проверки?
3.3. Анализ распространенных способов ухода от ответственности: использование номинальных руководителей, использование компаний-прокладок, систематическая смена операционных компаний, «отстаивание» компаний, подписание документов поверенным.
ІІ. Как отрабатываются схемы работы в 2017 году.
- Как ГФС выбирает себе жертву и как не попасть в план-график? (Приказ Минфина №723)
- Комплексный контроль налоговых рисков по НДС продолжается (Приказ ГФ №543)
- Как фискалы отражают в актах проверок нереальные хозяйственные операции? (Письмо ГФС № 16872/7/99-99-14-02-02-17). Почему каждое звено в схеме должно отвечать всем признакам самостоятельного субъекта?
III. Комплексный подход к оптимизации.
- Налоговое планирование, как составная часть оптимизации налогообложения. Базовые методы налогового планирования. С чего начать?
- Оптимизация и минимизация не одно и то же!
- Три основные цели оптимизации и инструменты их достижения.
IV. Эффективные инструменты оптимизации.
- Оптимизация через реорганизацию.
Налоги, которые затрагиваются: НДС, налог на прибыль.
1.1. Возможные варианты применения реорганизации на примере выделения.
1.2. Реорганизация, как безналоговый способ вывода активов, вплоть до физических лиц. Преимущества компании – хранителя активов.
Как реорганизация позволяет избежать начисления НДС при переходе на единый налог.
1.3. Уменьшение интереса со стороны ГФС – размываем обороты.
1.4. Выделение предприятия (активов), как инструмент оптимизации бизнеса. Рассматриваем на примерах. Варианты выделения. Сколько компаний выделять?
1.5. Можно ли к выделенной в 2017 году компании применить налоговые каникулы? - Защита активов – обеспечение жизнеспособности бизнеса!
2.1. Продажа имущества через продажу корпоративных прав.
2.2. Способы самостоятельного обременения имущества.
2.3. Как экстренно сбросить активы?
2.4. Как защитить имущество предприятия и получить выгоду, используя физическое лицо? Варианты схем. - Оптимизация через схему с давальческим сырьем.
Налоги, которые затрагиваются: НДС, налог на прибыль.
3.1. Варианты использования на примерах. Защита производства от проблем «по цепи». Какую систему налогообложения выбрать для переработчика? - Оптимизация с помощью посреднических договоров (комиссия, агентский договор). Варианты использования на примерах.
Налоги, которые затрагиваются: НДС, налог на прибыль, зарплатные налоги.
4.1. Снижение базы налогообложения за счет посредничества. Модель «внешние посредники» или «мы – посредники».
4.2. Оптимизация через изменение предмета договора.
4.3. Использование посреднической схемы для защиты импортируемого товара. - Оптимизация через передачу товара на ответственное хранение.
Налоги, которые затрагиваются: НДС, налог на прибыль.
5.1. Особенности использования и тонкие места на примерах.
5.2. Замена аренды на хранение. Сфера применения.
5.3. Хранение, как способ подтверждения происхождения товара - Оптимизация с помощью разделения НДС-ных и без НДС-ных потоков.
- Оптимизация через использование упрощенной системы.
Перевод направлений или отдельных компаний на ЕН. - Снижение рисков «серых» НДС-схем (покупка/продажа НК, нетипичный экспорт, возмещения под услуги).
- Метод «Красивые расходы»: хранение, обслуживание, обучение, перевозка, экспедирование, клининг, аутсорсинг, реклама, страхование.
Услуги, реальность которых можно доказать. - Контрагент оказался проблемным – что делать? Как минимизировать риски потери НК и расходов.
Как выбрать контрагента и как перестраховаться, если выбор будет не совсем правильным? - «Потеря» предприятия как инструмент оптимизации. Варианты реализации на примерах, нюансы, тонкие места.
- Оптимизация с помощью штрафных санкций. Сфера применения
Можно ли получить выгоду по НДС?
Регулирование прибыли и убытков во внутренней структуре компаний с помощью штрафных санкций. - Налоговый кредит и нормы естественной убыли. Придется ли пройти через суд?
- Оптимизация через аутсорсинг.
Кого можно «обоснованно» вывести в аутсорсинг и как это повлияет на налогообложение предприятия? Неочевидные выгоды.
Аутсорсинг и легализация трудовых отношений.
V. Оптимизация зарплатных налогов (НДФЛ, ЕСВ).
- Неполная занятость или минималка 3200 грн. Что выбрать? Есть ли иные законные способы платить меньше МЗП?
- ФЛП – альтернатива наемному труду? Финансовые последствия скрытых трудовых отношений, зарплаты в конверте и неоформленного труда. Как не допустить признаков скрытых трудовых отношений? Профессии, которые полностью подходят для ФЛП.
- Замена части зарплаты дивидендами, компенсацией за использование имущества либо суточными. Плюсы и минусы.
Бонус!
Пять способов легализации происхождения товара.
Работа с наличными.
- Итоги финансового мониторинга НБУ за оборотом наличных средств в 2016 году. Прогнозы 2017.
- К чему приведет ограничение сумм наличных расчетов с участием физлиц до 50 тысяч гривен?
- Восемь способов легального получения наличных.
16 февраля 2017г.
«Налоговые проверки. Защита активов, минимизация рисков. Как не попасть под маркеры контроля. Все, что нужно знать директору и бухгалтеру»
Раздел 1. Новое и актуальное в налоговом контроле. Новеллы в основаниях, порядке проведения и оформлении результатов проверок.
Раздел 2. Все, что нужно знать директору и бухгалтеру об уголовном преследовании
И, конечно, же новинки законодательства, мнения ГФС и полезная судебная практика!
«Налоговые риски при заключении хозяйственных договоров».
Продолжительность семинара: с 10.00 до 17.00 час.,
перерывы с 12.00 до 12.30; с 14.30 до 15.00.
Регистрация на семинар по E-mail: oziomenko@ukr.net или по телефонам:
(096)210 86 20, (099) 214 67 72, (063) 148 46 18 - Ольга Николаевна
И, конечно, же новинки законодательства, мнения ГФС и полезная судебная практика!
Целый день практические кейсы по снижению и перераспределению налоговой нагрузки и оптимизации бизнеса.
И, конечно, же новинки законодательства, мнения ГФС и полезная судебная практика!
Продолжительность семинара: с 10.00 до 17.00 час., перерывы с 12.00 до 12.30; с 14.30 до 15.00.
Регистрация на семинар по E-mail: oziomenko@ukr.net или по телефонам:
(096)210 86 20, (099) 214 67 72, (063) 148 46 18 - Ольга Николаевна
ЛЕКТОР:
Александр Смирнов - адвокат, специализация - налоговые споры, оптимизация налогообложения, защита должностных лиц от противоправных действий правоохранительных органов; Опыт - более 12 лет. Проводит авторские семинары для руководителей, бухгалтеров и юристов с 2012 года.
В стоимость семинара входит: методический материал, 2 кофе-паузы, ответы на индивидуальные вопросы.
Если у вас есть свои проблемные вопросы, передавайте эти вопросы нам предварительно по электронке.
Продолжительность семинара: с 10.00 до 17.00 час., перерывы с 12.00 до 12.30; с 14.30 до 15.00.
Регистрация на семинар по E-mail: oziomenko@ukr.net или по телефонам:
(096)210 86 20, (099) 214 67 72, (063) 148 46 18 - Ольга Николаевна
Оригиналы документов: счет, договор, акт выполненных работ и необходимые свидетельства предоставляются на семинаре.
Ну и конечно же новинки законодательства и полезная судебная практика!
