Защита бизнеса и налоговые конфликты 2014-2015

№

Вопросы к рассмотрению

I. ЗАЩИТА БИЗНЕСА

1.1.1

Текущие «сферы интересов» налоговиков: к чему готовиться бизнесу во второй половине 2014 – 2015 г.?

1.1.2

На сколько «засвечено» предприятие? Как руководителю самостоятельно проверить предприятие и выявить «зацепки» для контролирующих органов?

Основные критерии легальности - тест для бизнеса.

1.1.3.

Мой офис — моя крепость? Подготовка помещения к проверке: основные рекомендации.

1.1.4

Оформление первичных документов с точки зрения безопасности бизнеса.

Тяжело в учении... Эффективные способы подготовки персонала к взаимодействию с проверяющими. Правомерные способы давление на проверяющих.

1.1.5

Ревизия, архивация и передача документов на хранение. Удаленное хранение документов. Нужно ли хранить документы свыше 3-х лет? Риски. Последствия.

1.1.6

Использование современных IT-технологий удаленного хранения информации: начинаем с малого google disc, dropbox.

1.1.7

Как обезопасить топ-менеджеров и главного бухгалтера от возможного уголовного преследования? Использование аутсорсинговой схемы.

1.1.8

«Три кита» безопасности. Что нужно знать для эффективной защиты при проверках?

1.1.9

Практический алгоритм общения с должностными лицами налоговых и правоохранительных органов по телефону. Скрипты основных ответов.

1.2.1

Аудио- и видео-фиксация проверки и следственных действий. Нужно ли предупреждать и получать согласие на съемку? Правовое обоснование.

1.2.2

Что делать, если Ваше предприятие «заказали». Как отличить «заказ» от обычной проверки? Придание публичности незаконным действиям - PR - сопровождение проверок.

II. НАЛОГОВЫЕ КОНФЛИКТЫ

2.1.1.

Порядок работы с запросами — законные основания для отказа в предоставлении информации и документов. Требование о предоставлении документов в порядке ст. 93 УПК. Варианты реагирования на необоснованный запрос.

2.1.2

Негласные правила, которыми руководствуются налоговики при проведении проверок.

Основания для допуска к проверке. Перечень документов, которые Нужно Требовать! у проверяющих. Порядок предоставления документов для проверки.

2.1.3

Оформление результатов проверки. Акт с доначислениями. Транзитный акт. Последствия составления акта с нарушениями.

Акт о невозможности проведения встречной сверки. Последствия для бизнеса. Актуальная судебная практика.

2.1.4

Оформление результатов проверки. Акт с доначислениями. Транзитный акт. Последствия составления акта с нарушениями.

Акт о невозможности проведения встречной сверки. Последствия для бизнеса. Актуальная судебная практика

2.1.5

Основания для признания сделок ничтожными, фиктивными, бестоварными. Признаки недействительности сделок: мнение ГНС, позиция ВАСУ.

2.1.6

Нарушения, составляющие основу «результативных» актов проверок органов ГНС: аргументы налоговой - обоснованность претензий - стратегия защиты налогоплательщика.

- наличие разногласий в реестрах налогового органа;

- подделка подписи на документах или подписание неуполномоченным лицом;

- неправильное оформление или ошибки в первичных документах;

- непредоставление налоговой отчетности;

- невозможность проведения встречной сверки;

- отсутствие по местонахождению;

- отсутствие материально-технической базы и трудовых ресурсов;

- взаимоотношения с проблемными контрагентами.

2.1.7

Хозяйственные операции, привлекающие особое внимание налоговиков: маркетинговые услуги, неспецифические и посреднические операции. Как правильно оформить и зафиксировать факт осуществления хозяйственной операции? Может ли помочь видеокамера?

2.1.8

Как проверить надежность контрагента? Открытые источники информации о бизнес-партнерах.

2.1.9

Открытие уголовного производства по результатам налоговой проверки и его влияние на обжалование НУР. Последствия внеплановой проверки в рамках уголовного производства - гремучая смесь УПК и НКУ.

2.2.1

Юридические и фактические доказательства осуществления хозяйственной операции.

2.2.2

Использование свидетельских показаний в суде. Как действовать, если директор контрагента дал показания, что не имел отношений с Вашей компанией?

2.2.3

О существенных изменениях в налоговых проверках. Только новое и актуальное:

• Мораторий на проверки, введенный Законом №1622: период действия и органы, на которые он распространяется.
• В чем суть налогового соглашения? Налоговый компромисс 2.0. Юридические и практические нюансы.
• Актуальные способы блокирования деятельности предприятий: присвоение «станов», блокирование счетов, блокирование подачи отчетности.
• Уголовная ответственность юридических лиц – уже реальность! Может ли владелец компании чувствовать себя в безопасности?

III. Бизнес и УПК

3.1.1.

Основания для проведения обыска, осмотра; кто дает разрешение и в какой форме; возможно ли проведение без понятых. Почему правоохранители предпочитают временный доступ обыску? Где искать злоупотребления?

3.1.2

Налоговые проверки с уголовным уклоном. Алгоритм действий руководителя. Прекращение уголовного преследования через обжалование НУР. Как действовать в состоянии правовой неопределенности?

3.1.3.

Свидетель — самый незащищенный процессуальный статус. Как свидетелю не стать подозреваемым? Правила поведения на допросе, начиная с вызова!

3.1.4

Меры пресечения, применяемые к должностным лицам. Могут ли взять под стражу директора или главного бухгалтера?

3.1.5

Скорая помощь для бизнеса - «горячие номера» прокуратуры, СБУ, пульс налоговой, адвокат.

Вопросы-Ответы