ГлавнаяСеминары практикумыПрактикуми з Христиною ЗазулеюПДВ-Техніка відображення податку в бухгалтерських облікових регістрах

НАВЧАЛЬНИЙ ЦЕНТР "ШКОЛА УСПІШНОГО БІЗНЕСУ"

та   ХРИСТИНА ЗАЗУЛЯ

ЗАПРОШУЮТЬ  26 ЧЕРВНЯ 2020 року

 на  МАЙСТЕР КЛАС з ПДВ

Техніка відображення податку в бухгалтерських облікових регістрах

ПДВ-Техніка 

Лектор- модератор        ХРИСТИНА ЗАЗУЛЯ  

ПРОГРАМА МАЙСТЕР-КЛАСУ

МАЙСТЕР КЛАС з ПДВ

Техніка відображення податку в бухгалтерських облікових регістрах.

1.            ПДВ: коротко про головне

-     економічна суть податку на додану вартість. Кому вигідно реєструватись платником ПДВ

-     чому ПДВ це «вкладений» податок

-     перша подія: чи вірно ми обрали об’єкт обліку

-     взаєморозрахунки з контрагентом  обліковуємо в розрізі договорів, рахунків чи замовлень

2.            Різниця між ПДВ, без ПДВ, не ПДВ. Пільга це благо чи прикра неминучість.

 3.            Навіщо в плані рахунків передбачено аж девять спеціальних рахунків для обліку ПДВ. Призначення 643тіх і 644тих рахунків.

ПДВ-Техніка 2

 4.            Перевірка податкового зобовязання:

-     аванс як перша подія

-     реалізація із післяплатою

-     аналіз 361 рахунка

-     звірка сальдо на 6431 рахунку

-     помічник  для виписки ПН – складаємо звіт «перевірка суми зобов’язання з ПДВ» в обліковій програмі 1C

-     аналіз оборотно-сальдової відомості по рахунку 6432

 5.            Перевірка податкового кредиту:

-     аналіз 631  рахунка

-     особливість відображення ПДВ за вантажно –митною декларацією

-     вивірка податкового кредиту  по інших документах (ПК без ПН)

-     звірка сальдо на 6441 рахунку

-     перевірка сальдо на 6431 рахунку

-     аналіз оборотно-сальдової відомості по рахунку 6442

-     право на податковий кредит – детальний аналіз дебетового обороту рахунка 6442

-     підтверджений податковий кредит –аналіз кредитового  обороту рахунка 6442

-     отримання податкових накладних  online за допомогою електронного кабінету платника податку

-     податковий кредит без податкової накладної. Враховуємо ньюанси і складаємо звіт-перевірку

-     податковий кредит, який «зайшов» в баланс з основними засобами

-     роль первинного документа  «бухгалтерська довідка» в обліку ПДВ

-     Так що з кредитом?  - непроста історія безнадійного вхідного ПДВ.

 6.            Все про адміністрування ПДВ в електронному кабінеті платника податку:

-     чому СЕА ПДВ - перший помічник бухгалтера

-     інтегрована картка платника податку і СЕА ПДВ – дві сторони медалі

-     електронний спецрахунок з ПДВ: призначення, аналіз, відображення в балансі

-     реєстр транзакцій

-     реєстр операцій

-     спецрахунки  з  ПДВ в системі СЕА ПДВ(рах. 315) і бухгалтерському обліку (рах. 6412) : призначення, аналіз, звірка, відображення операцій. 

-     аналізуємо спец рахунок. Як повернути кошти. Як уникнути картотеки

-     в чому полягає різниця між розрахунковою сумою , в межах якої  платник має право зареєструвати  ПН,  та спецрахунком з ПДВ

-     все про ліміт реєстрації: де знайти, як ДФС розраховує, як зберегти

-     все про суму перевищення. Як описати суму перевищення в декларації,  щоб не втратити двічі.

-     як в електронному кабінеті знайти надіслані нам на реєстрацію мінусові РК

-     чи потрібно зберігати податкові накладні?

-     подаємо копії документів в ДФС правильно

 7.     Реєстр податкових накладних / розрахунків коригування

-     коли подати документ до реєстрації, щоб уникнути штрафної санкції

-     все про роботу ЄДРПН

-     збій в роботі ЄДРПН: наслідки. Про що не прийнято говорити вголос

-     постачальник невчасно зареєстрував податкову накладну: лайфхак щоб не завищити суму податкового кредиту

-     штрафи за невчасну реєстрацію

 8.            Податкова  накладна  / розрахунок коригування

-     загальні вимоги, обов’язкові реквізити

-     зведена  податкова накладна / РК до неї

-     підсумкова  податкова накладна / РК до неї

-     коригування ПЗ /ПК: підствави та як правильно виписати дод. 2 до ПН

-     як виправити помилку, попущену при виписуванні  ПН

-     як обнулити «зайву» ПН.

 9.            Уточнюючий розрахунок з ПДВ. Поговоримо про норми, які залиширлись без роз’яснення ДФС.

 10.      Таблиця платника податків як запорука успішного реєстрування податкових накладних в ЄДРПН.

-     особливості заповнення таблиці

-     звідки у ФОПа основні засоби і як це впливає на реєстрацію податкових накладних

-     пояснення до Таблиці в електронному вигляді

 11.      Типові «незручні» ситуації при взаєморорахунках з контрагентами. Як визначитись із сумою та / або датою  податкового зобов’язання?

- платіж надійшов від «незнайомого» контрагента

- контрагент помилився в сумі платежу

- контрагент заокруглив суму платежу

-котрагент оплатив вчора, а кошти надійдуть нам завтра:  на яку дату визнавати податкове зобов’язання?

ПДВ-Техніка 4

Майстер-клас від практика: інформація, яка неодмiнно допоможе вам в роботi.

У вартість вебінару входить:

+ онлайн-трансляція 
+ запис (ДОСТУП 90 ДНІВ після проведення вебінару)

+ матеріал від автора (Презентація)
+ВІДПОВІДІ НА ВСІ ВАШІ ПИТАННЯ В ЧАТІ СЕМІНАРУ, а також на електронну пошту.

+ технічна підтримка, супровід.

ПДВ-Техніка 3

РЕЄСТРАЦІЯ на навчання та докладна інформація

за телефонами :  (096)210 86 20(099)214 67 72,  (063) 148 46 18 

або пишіть нам :  info@bbo.com.ua

Наша мета - щоб наші тренінги, навчання, курси допомогли стати нашим слухачам найкращими професіоналами.

ЗАПРОШУЄМО НА ПІДВИЩЕННЯ ПРОФЕСІЙНОЇ ОСВІТИ В НАВЧАЛЬНИЙ ЦЕНТР «ШКОЛА УСПІШНОГО БІЗНЕСУ».

Человеческий капитал

Это имеющийся у каждого запас знаний, навыков, мотиваций. Инвестициями в него могут быть образование, накопление профессионального опыта, охрана здоровья, географическая мобильность, поиск информации.

Гэри Стэнли Беккер, американский экономист, лауреат Нобелевской премии 1992 г.